大化集团大连化工股份有限公司
2008年第三季度报告
目录
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人董事长刘平芹先生、主管会计工作负责人总经理郑学慧先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务总监姜生国先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
|
|
本报告期末 |
上年度期末 |
本报告期末比上年度期末增减(%) |
|
总资产(元) |
576,077,477.04 |
682,702,228.91 |
-15.62 |
|
所有者权益（或股东权益）(元) |
349,209,914.86 |
383,803,069.82 |
-9.01 |
|
归属于上市公司股东的每股净资产(元) |
1.27 |
1.40 |
-9.29 |
|
|
年初至报告期期末（1-9月） |
比上年同期增减(%) |
|
经营活动产生的现金流量净额(元) |
-110,367,058.78 |
-546.39 |
|
每股经营活动产生的现金流量净额(元) |
-0.40 |
-546.39 |
|
|
报告期
（7-9月） |
年初至报告期期末（1-9月） |
本报告期比上年同期增减(%) |
|
归属于上市公司股东的净利润(元) |
-32,026,181.72 |
-34,593,154.96 |
-406.44 |
|
基本每股收益(元) |
-0.116 |
-0.126 |
-404.35 |
|
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) |
- |
-0.126 |
- |
|
稀释每股收益(元) |
-0.116 |
-0.126 |
-404.35 |
|
全面摊薄净资产收益率(%) |
-9.17 |
-9.91 |
减少7.36个百分点 |
|
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) |
-9.17 |
-9.90 |
减少7.38个百分点 |
|
非经常性损益项目 |
年初至报告期期末金额（1-9月）
（元）
扣除方式：分项扣除 |
|
非流动资产处置损益 |
-19,308.82 |
|
合计 |
-19,308.82 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股东持股情况表
单位：股
|
报告期末股东总数（户） |
16,588 |
|
前十名流通股股东持股情况 |
|
股东名称（全称） |
期末持有流通股的数量 |
种类 |
|
王景青 |
2,448,851 |
|
|
益生堂药业有限公司 |
1,120,000 |
|
|
何智俊 |
626,300 |
|
|
王丽 |
571,634 |
|
|
尚书科 |
533,400 |
|
|
李良川 |
500,000 |
|
|
王涵 |
491,741 |
|
|
张婷 |
459,600 |
|
|
曾惠明 |
440,000 |
|
|
汪洪顺 |
422,300 |
|
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
|
项目 |
金额(人民币元) |
增减（%） |
|
期末余额 |
期初余额 |
|
货币资金 |
38,253,524.46 |
242,532,590.46 |
-84.23 |
|
应收票据 |
5,659,600.55 |
979,400.00 |
477.86 |
|
应收账款 |
15,656,174.79 |
9,560,862.00 |
63.75 |
|
存货 |
20,448,558.67 |
11,799,610.73 |
73.30 |
|
在建工程 |
322,271,905.25 |
237,833,741.92 |
35.50 |
|
应交税费 |
-6,323,109.28 |
-4,634,283.17 |
-36.44 |
|
其他应付款 |
47,727,080.84 |
108,179,435.45 |
-55.88 |
|
|
2008年1-9月 |
2007年1-9月 |
|
|
营业收入 |
382,432,296.04 |
325,762,762.24 |
17.40 |
|
净利润 |
-34,593,154.96 |
-17,730,203.34 |
-95.11 |
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
379,488,425.58 |
277,029,734.26 |
36.98 |
|
收到的税费返还 |
2,334,607.39 |
133,050.42 |
1654.68 |
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
6,216,996.67 |
57,748,696.18 |
-89.23 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
404,705,921.81 |
196,895,854.34 |
105.54 |
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
55,918,814.97 |
90,584,845.16 |
-38.27 |
|
支付的各项税费 |
31,502,747.20 |
14,501,872.48 |
117.23 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
-110,367,058.78 |
24,724,419.19 |
-546.39 |
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
90,882,767.22 |
118,531,765.20 |
-23.33 |
（1）货币资金减少84.23％，主要是本报告期公司应付账款和其他应付款付现较大，同时支付本期搬迁改造工程费用9088万元；
（2）应收票据增加468万元，主要是收到并持有的银行承兑汇票增加；
（3）应收账款增加63.75％，主要是公司货款跨期结算使应收账款增加610万元；
（4）存货增加73.30％，主要是公司生产所需原燃料原盐、焦炭等库存增加865万元；
（5）在建工程增35.50％，主要为公司实施60万吨联碱搬迁改造项目发生的订货、建设、安装等费用；
（6）应交税费减少36.44％，主要是9月份公司未实现增值税，期末增值税进项税额留存未抵扣；
（7）其他应付款减少55.88％，主要原因是报告期内应付大化集团有限责任公司款减少4589万元；
（8）营业收入增加17.40％，主要是报告期内公司主导产品纯碱价格相比较上年同期上升所致；
（9）净利润减少95.11％，主要是进入第三季度公司主要生产原料原盐市场价格大幅升高所致；
（10）销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加36.98％，主要原因是公司主导产品纯碱市场价格较上年同期上升，营业收入增加所致；
（11）收到的税费返还2,334,607.39元，为根据国家财政部、税务总局关于《东北地区扩大增值税抵扣范围若干规定》，公司固定资产进项税的退税；
（12）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少89.23％，主要原因是上年同期收到的其他与经营活动有关的现金主要是与大化集团有限责任公司发生的往来资金；
（13）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加105.54 ％，主要原因是本报告期公司应付账款和其他应付款付现较大，同时本期公司原燃料价格上涨使付现增加；
（14）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少38.27％，主要原因是上年同期支付职工取暖费用3561万元；
（15）支付的各项税费较上年同期增加117.23％，主要原因是本期主导产品纯碱市场价格较上年同期升高，实现增值税2531万元；
（16）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少546.39％，主要原因是本报告期公司应付账款和其他应付款付现较大，同时本期公司原燃料价格上涨使付现增加。
（17）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9088万元，主要为公司实施60万吨联碱搬迁改造项目发生的订货、建设、安装等费用。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
根据公司与控股股东大化集团有限责任公司2007年8月14日签署的《搬迁补偿协议》，大化集团有限责任公司应补偿公司由于搬迁改造导致的固定资产及停工损失合计34,057.85万元，其中2007年12月25日前应支付13,000万元， 2008年8月25日前应支付21,057.85万元。2007年11月19日，大化集团有限责任公司按搬迁补偿协议约定支付搬迁补偿资金1.3亿元。截止到2008年8月25日，大化集团有限责任公司余下应支付的搬迁补偿资金21,057.85万元未能按时支付。
未能按时支付搬迁补偿资金的主要原因是大化集团有限责任公司原厂区土地未能按时变现。大化集团有限责任公司正在积极采取措施，其承诺将努力于2008年年底前支付全部搬迁补偿资金。同时，对公司搬迁改造项目的不足资金，大化集团有限责任公司将积极予以支持。
如果大化集团有限责任公司应支付公司的搬迁补偿资金较长时间不能到位，将影响公司60万吨联碱项目的工程进度。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
大化集团大连化工股份有限公司
法定代表人:刘平芹
2008年10月21日
4.1
资产负债表
2008年9月30日
编制单位: 大化集团大连化工股份有限公司
单位:元币种:人民币 审计类型:未经审计
|
项目 |
期末余额 |
年初余额 |
|
流动资产： |
|
|
|
货币资金 |
38,253,524.46 |
242,532,590.46 |
|
交易性金融资产 |
|
|
|
应收票据 |
5,659,600.55 |
979,400.00 |
|
应收账款 |
15,656,174.79 |
9,560,862.00 |
|
预付款项 |
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
其他应收款 |
2,160,124.41 |
1,395,819.04 |
|
存货 |
20,448,558.67 |
11,799,610.73 |
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
流动资产合计 |
82,177,982.88 |
266,268,282.23 |
|
非流动资产： |
|
|
|
可供出售金融资产 |
|
|
|
持有至到期投资 |
|
|
|
长期应收款 |
|
|
|
长期股权投资 |
|
|
|
投资性房地产 |
|
|
|
固定资产 |
171,627,588.91 |
178,600,204.76 |
|
在建工程 |
322,271,905.25 |
237,833,741.92 |
|
工程物资 |
|
|
|
固定资产清理 |
|
|
|
生产性生物资产 |
|
|
|
油气资产 |
|
|
|
无形资产 |
|
|
|
开发支出 |
|
|
|
商誉 |
|
|
|
长期待摊费用 |
|
|
|
递延所得税资产 |
|
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
非流动资产合计 |
493,899,494.16 |
416,433,946.68 |
|
资产总计 |
576,077,477.04 |
682,702,228.91 |
|
流动负债： |
|
|
|
短期借款 |
60,000,000.00 |
60,000,000.00 |
|
交易性金融负债 |
|
|
|
应付票据 |
|
|
|
应付账款 |
92,034,276.20 |
95,743,002.33 |
|
预收款项 |
21,329,786.07 |
27,125,318.30 |
|
应付职工薪酬 |
12,099,528.35 |
12,485,686.18 |
|
应交税费 |
-6,323,109.28 |
-4,634,283.17 |
|
应付利息 |
|
|
|
应付股利 |
|
|
|
其他应付款 |
47,727,080.84 |
108,179,435.45 |
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
流动负债合计 |
226,867,562.18 |
298,899,159.09 |
|
非流动负债： |
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
应付债券 |
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
专项应付款 |
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
递延所得税负债 |
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
非流动负债合计 |
|
|
|
负债合计 |
226,867,562.18 |
298,899,159.09 |
|
所有者权益（或股东权益）： |
|
|
|
实收资本（或股本） |
275,000,000.00 |
275,000,000.00 |
|
资本公积 |
229,405,265.08 |
229,405,265.08 |
|
减：库存股 |
|
|
|
盈余公积 |
15,404,353.58 |
15,404,353.58 |
|
未分配利润 |
-170,599,703.80 |
-136,006,548.84 |
|
所有者权益（或股东权益）合计 |
349,209,914.86 |
383,803,069.82 |
|
负债和所有者（或股东权益）合计 |
576,077,477.04 |
682,702,228.91 |
法定代表人: 刘平芹 主管会计工作负责人:郑学慧 会计机构负责人:姜生国
4.2
利润表
编制单位: 大化集团大连化工股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
|
项目 |
本期金额
（7-9月） |
上期金额
（7-9月） |
年初至报告期期末金额
（1-9月） |
上年年初至报告期期末金额
（1-9月） |
|
一、营业收入 |
110,626,106.98 |
114,192,256.28 |
382,432,296.04 |
325,762,762.24 |
|
减：营业成本 |
132,662,925.24 |
107,823,106.71 |
382,745,439.72 |
307,604,767.89 |
|
营业税金及附加 |
337,424.56 |
818,899.20 |
2,783,565.99 |
1,575,081.99 |
|
销售费用 |
2,637,036.07 |
2,316,301.57 |
8,712,433.25 |
8,249,273.07 |
|
管理费用 |
6,273,643.45 |
8,491,123.48 |
19,897,496.57 |
22,745,595.05 |
|
财务费用 |
729,479.45 |
991,281.27 |
2,867,206.65 |
2,941,170.99 |
|
资产减值损失 |
|
|
|
|
|
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
投资收益（损失以“－”号填列） |
|
|
|
|
|
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
|
|
|
|
|
二、营业利润（亏损以“－”号填列） |
-32,014,401.79 |
-6,248,455.95 |
-34,573,846.14 |
-17,353,126.75 |
|
加：营业外收入 |
|
0 |
|
0 |
|
减：营业外支出 |
11,779.93 |
75,303.14 |
19,308.82 |
377,076.59 |
|
其中：非流动资产处置净损失 |
11,779.93 |
|
19,308.82 |
|
|
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） |
-32,026,181.72 |
-6,323,759.09 |
-34,593,154.96 |
-17,730,203.34 |
|
减：所得税费用 |
|
|
|
|
|
四、净利润（净亏损以“－”号填列） |
-32,026,181.72 |
-6,323,759.09 |
-34,593,154.96 |
-17,730,203.34 |
|
五、每股收益： |
|
|
|
|
|
（一）基本每股收益 |
-0.116 |
-0.023 |
-0.126 |
-0.064 |
|
（二）稀释每股收益 |
-0.116 |
-0.023 |
-0.126 |
-0.064 |
公司法定代表人: 刘平芹 主管会计工作负责人:郑学慧 会计机构负责人:姜生国
4.3
现金流量表
2008年1-9月
编制单位: 大化集团大连化工股份有限公司
单位:元币种:人民币 审计类型:未经审计
|
项目 |
年初至报告期期末金额
（1-9月） |
上年年初至报告期期末金额
（1-9月） |
|
一、经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
销售商品、提供劳务收到的现金 |
379,488,425.58 |
277,029,734.26 |
|
收到的税费返还 |
2,334,607.39 |
133,050.42 |
|
收到其他与经营活动有关的现金 |
6,216,996.67 |
57,748,696.18 |
|
经营活动现金流入小计 |
388,040,029.64 |
334,911,480.86 |
|
购买商品、接受劳务支付的现金 |
404,705,921.81 |
196,895,854.34 |
|
支付给职工以及为职工支付的现金 |
55,918,814.97 |
90,584,845.16 |
|
支付的各项税费 |
31,502,747.20 |
14,501,872.48 |
|
支付其他与经营活动有关的现金 |
6,279,604.44 |
8,204,489.69 |
|
经营活动现金流出小计 |
498,407,088.42 |
310,187,061.67 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
-110,367,058.78 |
24,724,419.19 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
收回投资收到的现金 |
|
|
|
取得投资收益收到的现金 |
|
|
|
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 |
10,000.00 |
|
|
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
|
|
|
收到其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
投资活动现金流入小计 |
10,000.00 |
|
|
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 |
90,882,767.22 |
118,531,765.20 |
|
投资支付的现金 |
|
|
|
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 |
|
|
|
支付其他与投资活动有关的现金 |
|
|
|
投资活动现金流出小计 |
90,882,767.22 |
118,531,765.20 |
|
投资活动产生的现金流量净额 |
-90,872,767.22 |
-118,531,765.20 |
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
吸收投资收到的现金 |
|
|
|
取得借款收到的现金 |
60,000,000.00 |
60,000,000.00 |
|
收到其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
筹资活动现金流入小计 |
60,000,000.00 |
60,000,000.00 |
|
偿还债务支付的现金 |
60,000,000.00 |
60,000,000.00 |
|
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 |
3,039,240.00 |
3,080,040.00 |
|
支付其他与筹资活动有关的现金 |
|
|
|
筹资活动现金流出小计 |
63,039,240.00 |
63,080,040.00 |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
-3,039,240.00 |
-3,080,040.00 |
|
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 |
|
|
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
-204,279,066.00 |
-96,887,386.01 |
|
加：期初现金及现金等价物余额 |
242,532,590.46 |
406,997,328.10 |
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六、期末现金及现金等价物余额 |
38,253,524.46 |
310,109,942.09 |
公司法定代表人: 刘平芹 主管会计工作负责人:郑学慧 会计机构负责人:姜生国
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